一、编制背景

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习领会中央经济工作会议精神及全国财政工作会议精神，准确把握总体要求、政策取向和重点任务，稳中求进、以进促稳，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进全县经济持续回升向好，为完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。

二、收支执行情况

（一）收入执行情况。财政总收入65036万元，同比下降2.21%，其中：中央收入10642万元，同比下降5.42%；省级收入3369万元，同比增长1.48%；市级收入2393万元，同比增长1.53%。县级收入48632万元（含基金收入15931万元），同比下降1.91%。县级一般公共预算收入32701万元，同比增长2.42%，完成调整预算数32600万元的100.31%。其中：税收收入完成19909万元，非税收入完成12792万元。调入资金5799万元，其中：政府性基金调入274万元，占补平衡收入4397万元，增减挂钩收入1128万元，完成调整预算数4397万元的131.89%。

（二）支出执行情况。一般公共预算支出222346万元，同比增长8.35%，完成调整预算数220200万元的100.97%。

（三）收支平衡情况。一般公共预算收入32701万元，上级补助收入198190万元，调入资金5799万元，债券转贷收入10563万元，上年结余4091万元，动用预算稳定调节基金1788万元，收入总计253132万元；一般公共预算支出222346万元，地方政府一般债务还本支出14891万元，上解上级支出6100万元，调出资金1624万元，安排预算稳定调节基金4452万元，支出总计249413万元。收支相抵后结转下年3719万元（国债项目资金结转），一般公共预算收支平衡。

（四）政府性基金预算执行情况。收入执行情况：政府性基金预算收入15931万元，同比下降9.75%，完成调整预算数15875万元的100.35%；支出执行情况：政府性基金预算支出40957万元，同比增长17.42%，完成调整预算数42100万元的97.20%；收支平衡情况：本级收入15931万元，上级补助收入4874万元，上年结余5961万元，调入资金1624万元，政府专项债务转贷收入43300万元，全年收入总计71690万元；政府性基金支出40957万元，上解支出276万元，调出资金274万元，政府专项债务还本支出21700万元，全年支出总计63207万元。收支相抵后年终结转8483万元，政府性基金预算收支平衡。国有资本经营预算执行情况：2024年纳入国有资本经营预算企业13户，上级补助收入4万元，上年结转3万元，收入总计7万元；国有资本经营预算支出为7万元。国有资本经营预算收支预算平衡；社会保险基金预算执行情况：社会保险基金上年结余1235万元（机关事业单位养老保险），本年收入86493万元，比上年增长4.75%；社会保险基金支出87435万元，比上年增长5.31%。

三、政府性债务举借情况

债务限额：2024年经县人大常委会批准，核定政府债务限额为319800万元，其中：一般债务限额94800万元，专项债务限额225000万元。

债务规模：年初政府债务余额为276321万元，本年化解15710万元，增加53863万元，年末余额314474万元。

安排情况：2024年新增地方政府债券53864万元。

“三保”支出：2024年“三保”支出120415万元，完成省级备案数125354万元的96.06%。

四、2024年财政主要工作完成情况

（一）着力组织财政收入，提升财政保障能力。2024年完成一般公共预算收入32701万元，同比增长2.42%。

（二）强化预算管理，严格落实过“紧日子”要求。全年“三公”经费预算2115.31万元，同比减少59.9万元，下降2.75%；压减项目预算经费82万元。；年初压减行政公用经费43.51万元；全年累计完成“三保”支出120415万元。

（三）积极防范化解风险，牢牢守住安全底线。发行债券资金42500万元，用于项目建设14000万元，用于化解债务28500万元。2024年化解债务本息51100万元；安排5501万元化债资金，完成政府融资平台公司（镇沅兴源水务投资公司）退出平台工作。

（四）大力优化支出结构，持续保障和改善民生。全年民生支出达187000万元，占一般公共预算支出的84.09%。

（五）围绕中心服务大局，助推经济社会发展。全年政府采购预算14210万元，实际采购金额13842万元，节约资金368万元，节约率2.59%。筹措资金930万元，有效化解66名退休职工养老保险。全年共发放小额创业担保贷款530户14532万元。全年共争取实施彩票公益金项目18个491万元，争取实施农村公益事业财政奖补项目6个564万元。协助县国有企业重点融资项目2个，获得融资11000万元。安排增发国债项目资金43550万元。分别用于城市防洪排涝项目5450万元，和平水库项目9000万元，十八道河水库项目8300万元，勐真水库项目20800万元。

五、2025年地方财政预算

（一）一般公共预算

1.收入预算情况。根据全县社会经济发展情况，2025年一般公共预算收入34000万元（其中：税收收入21000万元，非税收入13000万元），同比增长3.97%。

2.支出预算情况。一般公共预算支出231800万元，同比增长4.25%。其中：安排基本支出115951万元；安排项目支出115849万元。

3.收支平衡情况。一般公共预算收入34000万元，上级补助收入191425万元，上年结转3719万元，调入资金5000万元，债券转贷收入6484万元，动用预算稳定调节基金4452万元，财政总收入245080万元；一般公共预算支出231800万元，上解支出6000万元，一般债务还本支出7280万元，财政总支出245080万元。一般公共预算收支平衡。

4.2025年“三保”预算情况。镇沅县“三保”支出133141万元，其中：保基本民生34104万元，保工资95991万元，保运转3046万元。

（二）政府性基金预算。收入预算情况：政府性基金预算收入14375万元；支出预算情况：政府性基金支出26158万元；收支平衡情况：本级收入14375万元，上级补助收入3500万元，上年结转8483万元，收入总计26358万元；政府性基金支出26158万元，上解支出200万元，支出总计26358万元；政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算。2025年纳入国有资本经营预算企业20户，国有资本经营预算上级补助收入4万元，国有资本经营预算支出为4万元。国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

1.收入预算情况。社会保险基金收入100237万元，同比增长15.89%。

2.支出预算情况。社会保险基金支出99484万元，同比增长13.78%。

3.收支平衡情况。社会保险基金收入100237万元，上年结余293万元；社会保险基金支出99484万元，收支相抵，年末滚存结余1046万元，社会保险基金预算收支平衡。

六、2025年财政重点工作

（一）持续严格落实过紧日子要求；

（二）全力防范化解地方政府债务风险；

（三）精准优化财政支出结构；

（四）努力培植财源；

（五）加强预算绩效管理；

（六）加强与财政政策协同配合；

（七）严肃规范财经纪律。